年薪如何避税(工资避税方法有哪些)

小快的朋友S,在帝都某互联网公司工作,税前月薪18K光鲜亮丽,按最新的税法粗略计算下,一年也要扣10872元的个人所得税。这相当于小快半年的房租(北五环、合租)了呀!

注意!这五种工资避税方式,税务局重点关注!

随着经济的高速发展,对普通工薪阶层来说,收入与税负不成比例的现象时有存在,通过合理避税,减轻个税负担才是重点!

今天,小快就来给大家讲一讲:

·合理避税是什么?违法吗?

·千万不要碰的避税方式!

·如何正确进行合理避税?

合理避税是什么,违法吗?

合理避税并不是偷税漏税,不是偷税漏税,不是偷税漏税,重要的话说三遍!合理避税是在法律允许的情况下,以合法的手段和方式来达到纳税人减少缴纳税款的经济行为。合理避税的另一个名字叫税务筹划,违法的是偷税漏税。总之,钻法律的空子和漏洞叫合理避税,但是一切都是符合法律规定的。

自2018年税务稽查全面开展后,力度不减反增,稽查抽查比例提高。在税法严格监管下,每一笔收支都暴露在监控中,市面上各种各样的避税办法,稍不注意就会踩了红线。

注意!这五种工资避税方式,税务局重点关注!

接下来,小快为大家介绍:千万不要碰的5种避税方式!


税务局严查的避税方式!切不可用!

一、现金方式发放工资

有些公司以现金方式发放工资,并且把应该抵扣社保的钱折算成现金并入工资,不使用银行代发。而劳动法规定:缴纳社保是用人单位的法定义务,不随双方的意愿而免除。所以,这是不合法的。

况且现在各大支付渠道如此方便,国家又全面推行银行代发工资模式,大家设想一下:“公司不在深山老林,也不是三百两百,用现金方式结算,你是税务人员你不查吗?”

二、虚开发票抵扣

虚开,一个“虚”字,其实就是虚假的意思,不是说发票是假的,具体是什么意思呢,最主要可以从两个方面来理解,一是指开具的发票没有缴纳税款,二是指没有真实业务发生而开具了专用发票。这里指的是第二点,这种做法违法又违规。

具体操作是企业将员工工资分解成基本工资、年终奖、过节费、各类补贴等进行发放,再让员工每个月找发票来冲抵,以报销的形式达到工资避税的目的。但如果长期大额处理的话,会造成企业费用异常,引起税务局关注和稽查!

最近,两名90后财务协助虚开发票,金额高达2.57亿,被判7年的消息广为传播,虚开发票已行不通,切勿再触碰底线!

三、大量员工零申报

个税起征点由3500调整至5000后,很多企业将大部分员工申请了零申报。这个做法并不是完全不可,但是一个企业如果和同地区同行业相比,工资明显偏低的话,已经属于高风险企业,等待企业的将是税务稽查。

注意!这五种工资避税方式,税务局重点关注!

四、补贴不申报个税

政策中明确规定,单位为个人发放的各种津贴、补贴,不管叫什么名字,都属于个人因任职或者受雇而取得的收入,应并入支付当月该职工的工资、薪金中,由单位代扣代缴个人所得税。但有些企业并不会把车补、房补、婚补等补贴与工资合并进行纳税申报,属于违法行为。

五、故意混淆劳务和工资申报

很多劳动密集型企业,劳务工、临时工、第三方员工,很多属于劳务所得进行纳税申报,却按照工资进行申报。

注:今年1月税改后,工资、薪金所得,劳务报酬所得,稿酬所得,特许权使用费所得统称综合所得,按次或者按月预扣预缴个人所得税,合并后如何申报并不影响。但在汇算清缴时,合并之前如果这样操作了,还是要进行调整。

随着国家税务审查制度的完善,可使用的避税方式越来越少。接下来,小快就给大家介绍一些合法合规的个税避税方法


请正确合理避税

一、巧用公积金避税

根据个人所得税法规定,公积金在所得税前予以扣除,也就是说,公积金是完全避税而不用缴税的。通过提高员工公积金缴存进行避税是合理可行的,但公积金不是想取就能取的,每个城市的政策都不一样,这在一定程度上相当于限制固化了个人资产。

二、公益捐赠进行税前抵减实现避税

《中华人民共和国个人所得税实施条例》规定如下

注意!这五种工资避税方式,税务局重点关注!

那么如何实际操作呢?

举个例子:小快工作后在xx基金会会定期捐款,捐后会拿到捐款发票,交给公司财务帮我做抵扣就可以了。但个人捐赠最后抵免的其实没有多少钱,这也是一种比较麻烦的避税方法,更多的是内心的满足吧。

三、利用时间差避税

个人投资者买卖股票或基金获得的差价收入,按照现行税收规定均暂不征收个人所得税。

四、据通讯费、交通费、餐饮费等实列实报实销避税

我国税法规定凡是根据经济业务发生实质,并取得合法发票实报实销的,属于企业正常经营费用,所以员工在报销通讯费、交通费、差旅费、餐补费等等,可以用实际合法有效的发票报销,这部分无需缴纳个人所得税。企业以报销发票的方式,将一部分工资费用的性质转变为报销费用,这样就在员工拿到同样的钱的情况下,减少了个人工资性质的收入,对于员工来说自然就起到了避税的作用。

五、特别对于高收入人士,可以提高职工福利水平,降低名义收入

职工福利:

中小企业私营业主在生产经营过程中,可考虑在不超过计税工资的范畴内适当提高员工工资,为员工办理医疗保险,建立职工养老基金、失业保险基金和职工教育基金等统筹基金,进行企业财产保险和运输保险等等。

这些费用可以在成本中列支,同时也能够帮助私营业主调动员工积极性,减少税负,降低经营风险和福利负担。企业能以较低的成本支出赢得良好的综合效益。

其中,提高职工福利水平,降低名义收入的方法主要有:

1、企业提供住所,是个人所得税合理避税的有效方法。

2、企业提供假期旅游津贴。

3、购买保险公司的理财险。

4、部分计入工资单,其余工资采取用发票报销的方式(注意限度)。

5、以实物形式发放。

6、为员工提供福利设施。如:

(1)企业提供免费午餐、或企业直接支付搭伙管理费。

(2)企业提供和安排免费医疗福利。

(3)使用企业提供的住宅设备。

(4)企业提供交通工具。

(5)企业为职工子女成立教育基金,提供奖学金给职工子女等。

最后小快提醒,企业发放工资要采取合理合规的方法。千万不能踩到偷税漏税的雷区,否则,会给公司和自己带来不必要的麻烦。

除以上几个合理避税方法外,还有最后的大招——税务筹划!更多详情欢迎私信,节税不止一点点!

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